Rozpočet jako dopis Ježíškovi: schodek −90 milionů, plnění 59 %

Obec si každý prosinec napíše přání za desítky milionů (schodek −28 až −90 mil. Kč) — a Ježíšek nadělí sotva polovinu. Plán a realita se systematicky rozcházejí.

Klíčová čísla

−90 mil. Kč — tak velký schodek schválilo zastupitelstvo v rozpočtu na rok 2022. Skutečnost: −25,9 mil. Průměrné plnění plánovaných výdajů 2018–2024: 59 %. Rozpočet se schvaluje v prosinci — a jako dopis Ježíškovi se plní jen zčásti.

Plán vs. realita, rok po roce (oficiální data MF ČR, konsolidovaně)

Rok	Plánované saldo	Skutečnost	Plnění výdajů
2018	−33,0 M	+26,7 M	52 %
2019	−33,7 M	+25,4 M	54 %
2020	−79,5 M	−10,3 M	47 %
2021	−77,0 M	+3,0 M	50 %
2022	−90,0 M	−25,9 M	60 %
2023	−67,8 M	−27,7 M	79 %
2024	−38,7 M	−7,3 M	70 %
2025	−28,0 M	+5,7 M	73 %
2026	−33,8 M	(běží)	—

Žádný rok není plánovaný jako vyrovnaný — schodky mají krýt našetřené rezervy. Jenže plán se nikdy nenaplní ani zdaleka: co se nestihne, přelije se do dalšího roku, znovu se schválí, znovu se nestihne.

Proč to vadí

1. Rozpočet nic neříká. Neodpovídá na otázku „co se letos postaví" — říká jen, kolik si obec maximálně dovoluje utratit.
2. Skutečná rozhodnutí padají jinde: v průměru 16 rozpočtových opatřeních ročně, z nichž 79 % schvaluje rada bez veřejné rozpravy (viz příběh „Rozpočet mění rada").
3. Kontrola je nemožná. Proti čemu má občan nebo zastupitel hodnotit výsledek, když plán je od začátku fikce?

Co s tím

1. Realistický rozpočet — plnění výdajů nad 90 %, investice v rozpočtu jen s hotovou přípravou (projekt, povolení, financování).
2. Investiční zásobník mimo rozpočet — veřejný seznam „připravujeme", aby se plán nenafukoval o sny.
3. Pololetní vyhodnocení plnění na zastupitelstvu.

Zdroje

Schválené rozpočty a skutečnost — oficiální výkazy obce v Monitoru státní pokladny MF ČR (konsolidovaná metodika; naše kopie viz validace) · položkový detail: rozklikávací rozpočet · rozpočtová opatření: úřední deska obce.